OK.FIS/FINzD Doppik
Haushaltsbewirtschaftung
Die Bewirtschaftung im doppischen Finanzwesen liefert Anwendern jederzeit den aktuellen Status der Ermächtigungen im laufenden Haushaltsjahr.
Die Ansätze der doppischen Haushaltsplanung werden der Bewirtschaftung zur Verfügung gestellt. Die Bereitstellung erfolgt analog zum Status der Haushaltsplanung. Damit ist der Überblick auch während der vorläufigen Haushaltsführung gewährleistet.
Zusammen mit den Überträgen aus dem Vorjahr stehen der Bewirtschaftung Ermächtigungen für
- Einzahlungen
- Auszahlungen
- Erträge
- Aufwendungen und
- Verpflichtungsermächtigungen
zur Verfügung.
Der Grad und die Art der Mittelkontrolle können durch Parameter individuell eingestellt werden.
Im Dialog stehen alle erforderlichen Informationen zur Mittelbereitstellung und -verwendung zur Verfügung. Die Dialogsteuerung erlaubt aus den Übersichten heraus den direkten Einstieg in die Belegauskunft.
Durch die aktive Mittelkontrolle wird vor der Buchung geprüft, ob Mittel in ausreichender Höhe zur Verfügung stehen. Falls dies nicht der Fall ist, kann der Eintrag in die Bewirtschaftung verweigert und die Buchung abgewiesen werden. Verschiedene Reaktionsparameter zur Einstellung der Kontrollschärfe sind verfügbar. Diese berücksichtigen die im Haushaltsplan angebrachten Vermerke für Übertragbarkeit, echte und unechte Deckung sowie die Mittelbereitstellung für über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen.
Die aktive Mittelkontrolle erfolgt auf den Ebenen Produktkonten und Deckungs- bzw. Zweckbindungsringe. Sperr-, Überschreitungs- und Warnbeträge können als weitere Überwachungsinstrumente verwendet werden.
Für die passive Mittelkontrolle werden Auskunftsdialoge und Berichte zur Verfügung gestellt, welche auf verschiedenen Verdichtungsstufen den aktuellen Stand der Mittelverwendung anzeigen. Alle Bewegungen durch Bewirtschaftungs-, Buchungs- und Zahlungsbelege sowie auch der Aufträge können eingesehen werden.
Das Berichtswesen bietet neben den Standardauswertungen die Möglichkeit, aus dem umfangreichen Datenmaterial individuelle Auswertungen zu erstellen.
